L'Investisseur et son patrimoine Immobilier (2 jours – 14h)

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Sociétés et domaines d'activité concernées :
Cette formation s'adresse à tous les professionnels ou sociétés (leurs collaborateurs) des secteurs de l'immobilier et de la gestion du patrimoine (Banque, Assurance, CGPI). 

Publics concernés :
Toute personne qui dans son activité professionnelle est amenée à conseiller des clients dans leurs investissements immobiliers.

Objectifs :
A l'issue de la formation :
Les stagiaires auront une bonne connaissance de l’imposition du patrimoine immobilier et de ses revenus, des produits de défiscalisation immobilière ainsi qu’une bonne maîtrise de l’analyse patrimoniale et la recommandation en investissement immobilier.

Contenu : Programme sur deux jours (Tarif sur devis)

1er journée (7h) :

Introduction : Caractéristiques du patrimoine des français

• Composition du patrimoine des français
• Stratégie Patrimoniale : Définition et fonction

Module 1 : Connaître l’environnement du marché immobilier français

• Le poids de l’immobilier dans le patrimoine des ménages
• Les principales parties prenantes
• L’Immobilier : valeur refuge
• L’évolution des prix sur le marché immobilier
• L’évolution des volumes de transactions

Module 2 : Appréhender les composantes de la situation du client

• Le M2O du client (Objectifs, Motivation et Moyens)
• Préconiser un investissement immobilier (neuf ou ancien, nu ou meublé, avec ou sans dispositif fiscal)
• Notion de rentabilité, rendement et TRI (Taux de Retour sur Investissement) ou ROI

Module 3 : Maîtriser les dispositifs fiscaux liés à l’investissement immobilier

• Rappel des dispositifs fiscaux d’aide à l’investissement en logement nu et meublé (Régime général, Pinel, LMNP Censi-Bouvard et Amortissable)
• Le statut du Loueur en Meublé Professionnel – LMP VS LMNP
• Le plafonnement des niches fiscales
• Les dispositifs fiscaux hors plafonnement des niches fiscales – Monument Historique, Déficit Foncier, Malraux.
• L’achat en démembrement de propriété (usufruit/nue-propriété)

2ème journée (7h) :
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Module 4 : Savoir déclarer son patrimoine immobilier et ses revenus locatifs (foncier et/ou BIC)

• Rappel des modalités d’imposition des revenus « Logement Nu » – Revenus Fonciers
• Rappel des modalités d’imposition des revenus « Logement Meublé » – Revenus BIC
• Imposition des revenus « Logements détenus par l’intermédiaire d’une SCI »
• IFI – Impôt sur la fortune immobilière

Module 5 : Créer, gérer et transmettre un patrimoine immobilier à travers une société

• Recourir à une SCI, SARL de famille ou SAS (SASU) dans le cadre d’une stratégie patrimoniale
• Création et fonctionnement de la SCI (Statuts, Choix fiscal IR/IS, Répartition des pouvoirs, Apports, Comptes courants, Amortissements…)
• Optimisation successorale : Investir avec ses enfants – Transmettre et garder le pouvoir – Protéger le conjoint ou concubin – Démembrer la SCI

​Organisation :
Le cours alterne systématiquement les apports théoriques du formateur avec l’étude d’exemples chiffrés. Des fiches pédagogiques sont remis au stagiaire à la fin de chaque module.

Validation :
A la fin de chaque module, un questionnaire à choix multiple ainsi que des mises en situation et cas pratique permettent de vérifier l'acquisition correcte des compétences. 

Sanction :
Une attestation sera remise à chaque stagiaire qui aura suivi la totalité de la formation. 

Pré-requis :
Culture générale sur l’immobilier (neuf et ancien)