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EXPERTISE PATRIMONIALEConseil Financier, Assurance et Immobilier
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Lorsque vous louez un bien immobilier, vous pouvez soit dégager un bénéfice quand les recettes sont supérieures aux charges déduites ou un déficit dans le cas contraire. Ce déficit permet de réduire votre pression fiscale et elle peut même l’annuler dans certains cas. Voilà pourquoi, de nombreux investisseurs en immobilier cherchent à créer du déficit foncier en effectuant des travaux sur le Bien existant ou en achetant des biens immobiliers à rénover.
Quelles sont les charges déductibles
Comment calculer un déficit foncier
Le calcul du déficit foncier s’effectue en deux étapes :
Étape 1 : On soustrait les charges financières des revenus fonciers. Soit le résultat est négatif et alors il s’agit d’un déficit imputable sur le revenu foncier pendant les 10 années suivantes. Soit le résultat est positif, on passe alors à l’étape 2. Étape 2 : On retire au résultat positif obtenu la somme des charges non financières. Soit le résultat est encore positif, alors il n’y a pas de déficit. Soit, il est négatif et dans ce cas, il y a un déficit et il est imputable sur le revenu global plafonné à 10 700 € par an. L’excédent est reportable sur le revenu foncier des 10 années suivantes. Comment déclarer un déficit foncier
Un déficit foncier ne peut être constaté que dans le cadre de revenus taxés selon le régime réel d’imposition. Si vous avez fait le choix du régime microfoncier pour l’imposition de vos loyers, celui-ci ne peut générer de déficit foncier. En effet, le résultat est forcément positif en l’absence de charges déductibles (puisque dans cette situation, un abattement de 30 % représentatif des charges foncières est obligatoirement appliqué).
Il se peut, selon votre situation, que votre revenu global soit inférieur au déficit foncier. Dans ce cas, le revenu brut global est déficitaire, on parle alors de déficit global. Ce déficit global est imputable sur les revenus globaux des six années suivantes (il viendra diminuer les revenus futurs pour le calcul de l’impôt des années suivantes). Peut-il y avoir une remise en cause de l’avantage fiscal
Quand bien même il n’y a pas d’obligation en termes d’engagement de location contrairement à certains dispositifs fiscaux, le bénéfice du mécanisme du déficit foncier pour réduire son revenu imposable global est soumis à une condition particulière.
Les bailleurs doivent en effet continuer à louer le bien jusqu’au 31 décembre de la troisième année qui suit l’imputation du déficit foncier. L’administration fiscale peut remettre en cause cet avantage fiscal jusqu’au 31 décembre de la troisième année qui suit l’interruption de la location. Plusieurs cas de force majeure (invalidité, licenciement, décès du propriétaire ou de son conjoint) permettent de faire exception à cette règle. Déficit foncier et prélèvement à la source (PAS)
Dans le cadre du prélèvement à la source de l’impôt sur le revenu (PAS), les revenus fonciers donnent lieu au paiement d’un acompte d’impôt prélevé sur le compte bancaire du contribuable. Le montant de l’acompte dépend du taux de prélèvement à la source.
Le taux de prélèvement à la source en vigueur de septembre 2020 à août 2021 est basé sur les revenus de 2019 déclarés au printemps 2020. Le taux de l’acompte est égal au taux de prélèvement à la source calculé pour l’ensemble du foyer fiscal et tous les revenus soumis au PAS. Pour la base de calcul du taux, en présence d’un déficit foncier durant l’année de référence servant au calcul de ce taux, celui-ci est pris en compte pour une valeur nulle. En présence d’un déficit foncier des années antérieures, les revenus fonciers de l’année de référence sont diminués à hauteur du déficit reportable. En l’absence de revenus fonciers ou en présence d’un déficit foncier l’année du prélèvement, vous pouvez demander une modulation de vos acomptes. D’une manière générale, vous pouvez également moduler votre taux de PAS en communiquant une estimation du montant de l’ensemble de vos revenus de l’année en cours.
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Depuis le début de la crise sanitaire, de nombreuses mesures ont été adoptées pour permettre aux entreprises de faire face aux inéluctables difficultés de trésorerie rencontrées suite à une fermeture administrative ou aux restrictions sanitaires.
Notamment, la loi de finances pour 2021 a mis en place un crédit d’impôt pour inciter les bailleurs à annuler une partie des loyers dus par leurs entreprises locataires. Cet avantage n’est accordé qu’à ceux qui ont définitivement renoncé au loyer de novembre 2020 et uniquement ce mois-ci. Conditions
L’entreprise locataire doit employer moins de 5 000 salariés et ne pas être en liquidation judiciaire au 1er mars 2020. Pour des raisons de compatibilité avec le droit européen, s’ajoute également une condition au terme de laquelle l’entreprise locataire ne doit pas répondre à la définition européenne de « l’entreprise en difficulté » au 31 décembre 2019.
Le bailleur qui renonce à percevoir le loyer du mois de novembre 2020 va pouvoir bénéficier crédit d’impôt égal à 50 % de la somme abandonnée. Le bailleur qui consent l’abandon de loyer peut être une personne physique ou une personne morale. Formalités
Lorsque le bénéficiaire du crédit d’impôt est une SCI (Société civile immobilière), les modalités déclaratives seront différentes en fonction de l’impôt duquel elle relève.
1 — La SCI est assujettie à l’impôt sur les sociétés (IS)
Le montant du crédit doit être déclaré sur le formulaire n° 2069 — RCI-SD comme pour les autres crédits d’impôt. Il doit également être reporté sur le relevé de solde de l’IS n° 2572 — SD.
2 — La SCI est soumise à l’impôt sur le revenu (IR) entre les mains des associés
La SCI est dispensée du dépôt de la déclaration de revenus n° 2069 — RCI-SD. Elle doit indiquer dans la déclaration de résultats n° 2072 pour chaque associé, la quote-part de loyer abandonné ouvrant droit au crédit d’impôt.
Si les loyers sont déclarés en tant que revenus fonciers, les associés doivent remplir la case spécifique (7 LS) dans la déclaration n° 2042 — RICI. Ils y indiquent le montant des loyers abandonnés éligibles au crédit d’impôt. L’avantage est alors calculé automatiquement au moment de la liquidation de l’impôt sur le revenu en appliquant le taux prévu (50 %). Si les loyers sont déclarés en Bénéfices non commerciaux (BNC) ou en Bénéfices industriels et commerciaux (BIC), la quote-part doit être mentionnée sur la ligne 8 LA de la déclaration n° 2042 — C-PRO. A noter : les sociétés de placement à prépondérance immobilière à capital variable (SPPICAV) bénéficient directement du crédit d’impôt sans répartition entre associés (2 du III de l’article 20 de la LF 2021). Le montant du crédit est déclaré sur le formulaire n° 2069 — RCI-SD. Ces sociétés n’ont pas à indiquer dans la déclaration n° 2072 la quote-part des loyers abandonnés pour chaque associé. Si vous avez besoin d’assistance pour vos déclarations de revenus, il est encore temps de faire appel à un professionnel du patrimoine. 
Si vous êtes sur le point de revenir en France, certaines démarches et formalités doivent être accomplies que cela soit sur le plan administratif, civil, fiscal et financier.Sur le plan fiscal, vous vous poser certainement quel sera l’impact de votre retour en France.
1 — Exit tax
Dans l’hypothèse où vous avez été soumis à l’Exit tax, lorsque vous transférez à nouveau votre domicile fiscal en France dans le délai de 15 ans, vous bénéficiez d’un dégrèvement d’office ou d’une restitution de l’impôt dont vous vous seriez immédiatement acquitté lors de votre départ à l’étranger (prélèvements sociaux inclus).
2 – Impôt sur le revenu
Vous devez mentionner la date du retour en France dans la déclaration d’impôt sur le revenu dans le cadre réservé à cet effet.
Les démarches à accomplir l’année du retour en France diffèrent selon que vous perceviez ou non des revenus de source française durant votre expatriation :
Attention depuis 2019, les comptes de cryptomonnaies situés à l’étranger sont également à déclarer. 3 – Impôt sur la fortune immobilière
Si vous n’avez pas été considéré comme résident fiscal français pendant les 5 ans précédant votre retour en France, vous bénéficierez d’un régime de faveur.
Ces dispositions prévoient l’imposition à l’impôt sur la Fortune immobilière que sur les biens et droits immobiliers situés en France. Ce régime s’applique jusqu’au 31 décembre de la 5e année suivant votre retour en France. Cette disposition est prévue par le droit interne français, indépendamment des conventions fiscales. Cependant, si la convention s’appliquant à votre situation prévoit des dispositions plus favorables, c’est cette dernière qui s’appliquera. 4 – Déduction fiscale maximum la 1re année
Vous aviez un PERP ou vous souhaitez ouvrir un PER ? Vous allez de nouveau pouvoir préparer sereinement votre retraite tout en bénéficiant de la déduction fiscale liée à ce type de contrat.
« Les personnes qui (…) n’ont pas été fiscalement domiciliées en France au cours des trois années civiles précédant celle au cours de laquelle elles s’y domicilient, bénéficient au titre de cette dernière année d’un plafond complémentaire ». Ce plafond est égal à 3 fois le plafond « de droit commun ».
Connaissez-vous le plafond nouveau résident (PNR) ?
Plafond Nouveau Résident (2020) = 10 % x Rpro (2020) — Cotisations versées (2020) Exemple : – Rpro 2020 = 7 000 €/mois du 1er avril au 31 décembre avant abattement professionnel, soit 63 000 € perçus en 2020 – PNR = 10 % x (63 000 € - 6 300 €) = 5 670 € Plafond Nouveau Résident Complémentaire (PNRC) Le PNRC est un régime de faveur. Pour en bénéficier, il est important de consommer le PNRC l’année au cours de laquelle le contribuable est devenu nouveau résident. Plafond Complémentaire Nouveau Résident (2020) = Plafond Nouveau Résident (2020) x 3 Suite de l’exemple : – PNR = 5 670 € – PNRC = 3 x 5 670 € = Le plafond global nouveau résident est égal à 4 x 5 670 € = 22 680 € En tant qu’impatrié, vous pouvez bénéficier du traitement fiscal privilégié de la LME (loi de modernisation de l’économie - 2008) *, et également de l’exonération fiscale de certaines indemnités professionnelles :
Si vous souhaitez sécuriser fiscalement votre retour en France, faites appel à un professionnel du patrimoine. 
Face à la transformation de la proposition du « grand reset » qui se voulait au départ positive vers une théorie complotiste et face à la peur d’une crise économique, de nombreux appels à la « débancarisation en masse » émergent de part et d’autre. Que doit-on en penser ? Doit-on sortir du système bancaire ?
Loin de tomber dans la paranoïa collective, il est évident que l’endettement des États sans cesse grandissant suscite des interrogations quant à l’avenir des Banques et de l’argent des épargnants. Le système bancaire est certes fragile, mais une débancarisation de masse viendrait signer la faillite de celle-ci et aussi de l’État, en agissant ainsi, nous ne ferions qu’accélérer ce qui est tant redouté. Si beaucoup d’épargnants ont une forte aversion au risque et recherchent une grande sécurité dans leur investissement, placer leur argent sur des fonds « garantis » qui ne le sont aujourd’hui qu’en théorie va à l’encontre de la sécurité recherchée. Cette orientation est souvent le fruit d’un manque d’une culture financière minimale nécessaire afin d’appréhender les enjeux de leur épargne (loi SAPIN, risque obligataire, etc.). Cette méconnaissance se traduit notamment par une diversification insuffisante de leurs placements. De plus, l’étape requise de l’investissement, ou de l’acquisition de supports décorrélés des banques et des marchés financiers (immobilier par exemple) n’est pratiquée que par une minorité d’entre eux. La plupart restent bloqués dans l’étape de l’épargne… avec des rendements négatifs et une exposition accrue aux nouveaux risques bancaires et financiers (ETF par exemple). Assurance-vie : bonne ou mauvaise idée ?
L’assurance-vie continue d’attirer l’essentiel de l’épargne en France malgré les critiques sur les rendements faibles qui y sont associés et la peur de voir l’État se servir dans le capital souscrit.
La première chose à retenir est que l’assurance-vie n’est qu’une enveloppe fiscale et successorale, ce sont les fonds que vous allez mettre à l’intérieur qui vont déterminer son rendement. Le « fonds euros » n’est pas le seul à être éligible à l’assurance-vie. Nous ne devons pas confondre les deux. Aujourd’hui, les compagnies d’assurance cherchent toutes à desserrer l’emprise des fonds en euros de l’assurance-vie. En effet, la garantie du capital qui leur est associée oblige les assureurs à puiser dans leurs réserves pour assurer un minimum de rémunération alors que les taux sont bas, voire négatifs. N’oublions pas qu’un fond en euros est composé à environ 80 % d’obligations d’État, c’est-à-dire de titres de créances donc des dettes émis par des États (une dette obligataire multipliée par 15 depuis 2007 !!!). Ces derniers versent chaque année des intérêts à leurs créanciers avec de l’argent qu’ils n’ont pas et qu’ils empruntent à d’autres créanciers. Quant à la loi Sapin II, si elle permet à l’État de bloquer une partie des rachats en cas de crise financière grave et donc fait peser un risque d’illiquidité sur le placement (au maximum 6 mois), elle ne signifie pas pour autant une pure et simple confiscation de notre épargne. La débancarisation : oui, mais pas totalement
Nos systèmes bancaires restent extrêmement fragiles dans la mesure où ils sont liés à la dette pharaonique des états et, si tout s’est déjà effondré, le risque reste bien réel de voir à nouveau des établissements bancaires faillir à leurs responsabilités. Les épargnants doivent donc travailler à protéger leur épargne en se débancarisant, mais en le faisant intelligemment.
Il s’agit avant tout de limiter leur dépendance au danger du risque bancaire et financier qui pèse sur notre économie en adoptant des stratégies permettant de baisser leur sensibilité personnelle au système financier et de protéger leurs actifs durement gagnés. Comment ? En ne mettant pas tous ses œufs dans le même panier. Les mots d’ordre sont la diversification et l’investissement dans des biens tangibles dont la valeur est réelle et décorrélée des banques. Divers types de biens ou d’actifs tangibles peuvent vous permettre de réduire votre exposition au risque bancaire tout en faisant fructifier votre épargne. En premier lieu : la pierre. L’acquisition de biens immobiliers, qu’il s’agisse d’une résidence principale, d’un bien locatif traditionnel ou d’immobilier professionnel, s’avère être une solution qui a fait ses preuves pour se constituer un patrimoine. Bien entendu, vous aurez tout à gagner à vous faire accompagner par des spécialistes experts, de manière à être certain de réaliser le bon choix, sur le bon support, dans le bon cadre juridique et fiscal et avec le bon mode de financement. Citons également les acquisitions de SCPI au comptant ou à crédit, dont les meilleures offrent des rendements supérieurs à 5 %, voire 6 %. Ces actifs proposent également une grande souplesse par rapport à un investissement immobilier classique. Il est admis que les SCPI de rendement constituent un excellent support de diversification patrimoniale. Il existe également de nombreuses autres opportunités d’investissement dans l’économie réelle, comme la prise de participations au capital de sociétés non cotées dans des secteurs d’activités porteurs tels que l’immobilier professionnel (centres d’affaires, hôtellerie), l’industrie, le financement alternatif, etc.
Si vous souhaitez vous orienter vers des placements en phase avec vos objectifs, nous vous invitons à nous contacter pour une première consultation gratuite.
Pendant plusieurs années, j’ai visionné les vidéos de youtubeurs et visité les blogs de personnes qui parlaient de leur fortune engrangée grâce à l’investissement en immobilier.
Beaucoup d’ailleurs vendent des formations pour expliquer comment devenir rentier, comment devenir riche grâce à l’investissement en immobilier et particulièrement l’investissement en location meublée « courte durée » ou LCT pour les intimes. J’ai même acheté l’une de ces formations pour bien comprendre de quoi il était question ici. Certains donnent l’impression d’être de vrais « Experts » en droit immobilier et en fiscalité. Ils parlent d’achat en SCI, de holding, de société civile à l’impôt sur les sociétés… Certaines astuces sont intéressantes, je les ai d’ailleurs reprises dans mes propres formations, mais beaucoup de conseils se basent aussi sur une méconnaissance du marché de l’immobilier et de la fiscalité qui est attachée. Ils enrobent la notion de « cashflow » et incitent à mentir pour obtenir son prêt, voire se mettre dans l’illégalité purement et simplement. Dans la mesure où je suis convaincue que l’on peut gagner de l’argent en restant honnête, vous comprendrez que je ne puisse cautionner ces méthodes. Au-delà de ça, il faut dire qu’ils savent faire rêver. Ils ont réussi à donner envie à beaucoup de personnes, des jeunes notamment, qui a leur tour se sont mises à enseigner leur méthode pour devenir riche grâce à l’immobilier. Ils montrent des exemples de personnes qui ont à peine 20 ou 25 ans et possèdent déjà 5, 10, 20 immeubles voire plus encore. Comme je l’ai écrit dans mon livre « Mon argent travaille pour moi », il est important de prendre le temps de réfléchir et se poser les bonnes questions avant d’investir. Attention au copier/coller ! Ce qui convient à l’un ne convient pas à l’autre. Contrairement à un professionnel de la gestion de patrimoine, celui qui dit « faites comme moi pour devenir riche » ne met pas en cause sa responsabilité professionnelle. Accumuler des biens immobiliers juste pour montrer qu’on est riche, qu’on a réussi, pour assoir un certain statut social ! Oui, pourquoi pas, mais la réalité, c’est quoi ? Investir sans stratégie amène non seulement à faire de mauvais choix d’investissement, mais aussi de mode de financement. Attention ! L’utilisation du crédit pour s’enrichir a aussi ses limites. On peut voir un peu partout des publicités, du style « comment investir en immobilier en partant de zéro ? », « comment investir en immobilier sans apport ? » ou encore « comment investir en immobilier facilement ? », etc. Aujourd’hui, ceux qui ont suivi et appliqué les méthodes de ces youtubeurs sont nombreux à s’en mordre les doigts. Après avoir joué les autruches pendant plusieurs mois, les langues se délient et la crise sanitaire a mis à mal de nombreux adeptes de la « LCT ». Ils ont pu observer une baisse de leurs réservations sur Airbnb, des vols, de la casse, des plaintes souvent injustifiées des locataires et autres désagréments ne pouvant être gérés à distance et dont la plateforme décline toute responsabilité ou intervention. Et pendant ce temps, les échéances des crédits continuent à tomber tous les mois et demander un report de crédit représente un coût non négligeable. Quand on investit, il y a deux notions essentielles à ne pas négliger, celle du KYC (la connaissance client) qui est valable aussi pour soi (pourquoi est-ce que je veux investir ? Pour quel objectif ? Pendant combien de temps ? Quelles sont mes connaissances en matière d’immobilier ? Suis-je un investisseur « actif » ou « passif » ? quelle est ma capacité à accepter le risque…) et la notion de rendement/risque, valable pour tout type d’investissement. La plupart des youtubeurs qui vous font rêver mettent en avant surtout les rendements, ils donnent l’impression que c’est facile et que ça nécessite peu d’investissement en termes de temps. Pourtant, vous allez devoir consacrer du temps à vos immobiliers, à leur gestion et plus vous en aurez plus ils vous demanderont de l’attention et généreront des frais (entretien, réparation, taxe foncière…). Plus le temps passe et plus ces frais augmentent du fait du vieillissement des immeubles d’une part et de l’augmentation des coûts des matériaux, des travaux et de l’imposition du foncier d’autre part. Ils parlent peu des risques parce que l’immobilier est considéré comme une valeur refuge. Oui, l’investissement en immobilier locatif permet de s’enrichir, mais à condition de le faire intelligemment. Rendement et risque sont deux notions étroitement liées. Tout comme un investissement en Bourse, il n’est pas possible d’espérer un haut rendement durable dans l’immobilier sans intégrer une notion de risque. Et des risques, il y en a de toutes sortes qui se sont accentués avec la crise sanitaire, comme :
Ces risques, qui existaient déjà, ont été renforcés par la crise sanitaire que nous traversons aujourd’hui et beaucoup aujourd’hui doivent faire face à une grande désillusion. Ce n’est pas faute pourtant de marteler l’esprit des investisseurs avec l’importance de diversifier son patrimoine, se poser les bonnes questions et de mettre en place une stratégie avant d’investir. Si vous vous interrogez sur la pertinence d’arbitrer vos immobiliers, de diversifier votre patrimoine et mettre en place une vraie stratégie d’investissement, je vous invite à me contacter. Il n’est pas trop tard pour bien faire ! 
Un consultant est défini comme un conseiller spécialisé ou non ayant une approche globale de son domaine.
Comme son nom l’indique, le conseiller a pour mission de formuler des conseils : il fournit à son client des recommandations issues de l’expérience (la sienne et/ou celle de son entité d’appartenance), appuyées par un diagnostic de la situation. Les services offerts comprennent, entre autres, les études diagnostiques, la planification stratégique, le conseil en organisation, la gestion et l’optimisation. Le consultant patrimonial va donc faire des préconisations à un client suite à un diagnostic patrimonial basé sur une approche globale de sa situation. Le coaching, quant à lui, est défini comme l’art d’aider une personne à trouver ses propres solutions et à se réaliser dans le cadre de sa vie, de son entreprise, etc. C’est un processus d’apprentissage qui part de la compétence du client et la développe. Le coaching est valorisant, il sert à développer l’existant, le potentiel de l’individu, sa faculté d’adaptation. Il permet la découverte d’un comportement, d’une compétence, d’une position, d’un mode de pensée, pour aller vers un objectif donné. Le coach patrimonial apporte donc une dimension humaine dans le métier de la gestion de patrimoine dans le sens où il ne va pas se contenter d’écouter le client pour le conseiller, lui faire des préconisations. Il va prendre en compte qui est le client, ses valeurs, ses émotions. Il va lui poser les bonnes questions et l’impliquer dans le processus pour qu’il trouve ses solutions avec sa personnalité et sa sensibilité. À la base, ils sont tous deux soumis à la même réglementation en termes de « parcours client », d’habilitation, de diligences… On fait appel à leur service pour leur :
Le consultant et le coach patrimonial sont à l’écoute de leurs clients et reformulent les questions ou les réponses pour s’assurer de les avoir bien compris et les aider à adhérer à leurs propositions. Ils ont tous deux à cœur d’aider le client à atteindre ses objectifs, mais avec une approche différente par rapport à la place du client dans le processus. Tandis que le consultant tel un chef d’orchestre harmonise les directives de chaque conseiller du client (Expert-comptable, avocat, notaires…) qui assiste au concert comme un spectateur. Le coach, lui, met le client au centre du processus. C’est lui, le chef d’orchestre. Il n’est plus spectateur, mais acteur. Le coach n’est que la baguette, l’outil qui va lui permettre de se sentir à sa place, de jouer son rôle. Comment donc articuler ce formalisme du métier de consultant par rapport à la réglementation pour accompagner un client dans la dimension financière de sa vie en tant que coach ? Je pense que le coach patrimonial doit avoir les deux casquettes. Il doit allier pédagogie et accompagnement d’un côté et conseil associé au suivi de l’autre. Ce sont les besoins de son client qui vont déterminer sa fonction sur le moyen/long terme, mais lors du premier rendez-vous, dit rendez-vous « découverte », c’est la casquette de coach qui devrait être sur sa tête. En effet, c’est à ce moment précis que le professionnel du patrimoine devra faire le plus preuve de pédagogie pour mettre la finance à la portée de son interlocuteur. Il ne suffit pas de poser des questions et remplir des cases pour obtenir un résultat de « profil investisseur » selon l’algorithme utilisé. Il s’agit de bien appréhender les réponses du client pour comprendre sa vision de la finance en général et des instruments financiers en particulier. Pour ma part, je profite de ce rendez-vous pour comprendre le point de vue de mon interlocuteur sur l’argent puisqu’il va déterminer le type de relation que nous allons entretenir. Consultant et Coach patrimonial exercent donc un métier ayant la même finalité, celle de permettre au client d’atteindre ses objectifs patrimoniaux, mais avec en plus un travail sur la valorisation non pas seulement du patrimoine, mais du client lui-même dans le cas du coaching patrimonial. Vous aimerez aussi lire "Coach Patrimonial : un CGP 2.0 voire 3.0" où je parle de mon métier de "Coach Patrimonial" à l'aire du COVID-19. 
Le financement des retraites peut se concevoir de deux manières :
Le système de retraite français repose sur un financement issu essentiellement des cotisations assises sur les revenus de l’activité professionnelle, et sur une redistribution solidaire.
Avec la loi PACTE et l’arrivée du PER, la France semble revoir sa copie et fortement encourager la capitalisation.
Alors que faire individuellement ? Comme je le dis souvent à mes clients, pour diversifier, à la fois, votre patrimoine et aller vers une retraite heureuse, rien de tel que multiplier les sources de revenus futures !
La stratégie de base serait la suivante :
1 — Être propriétaire de votre résidence principale à la retraite de façon à ne pas avoir à sortir un loyer et donc réduire vos dépenses ; 2 — Disposer d’un complément de retraite (rente) pour faire face aux dépenses quotidiennes ; 3 — Disposer d’un capital à consommer en cas de besoin (financer un projet, prévoir une aide à domicile si problème de santé, aider ses enfants ou petits-enfants…) 4 — Disposer de revenus complémentaires pour se faire plaisir (voyage, loisirs, nouvelle voiture…)
Quels sont les véhicules d’investissement à votre disposition pour répondre à ces 4 points ?
1 — Les Banques incitent fortement à acquérir d’abord sa résidence principale avant d’investir en immobilier locatif, mais l’un n’empêche pas l’autre. Acheter une maison ou un ensemble immobilier qui après rénovation peut vous permettre de disposer à la fois d’un logement pour vous et des loyers est à mon sens l’idéal. Peu importe si vous investissez d’abord en immobilier locatif ou dans votre résidence principale, l’idée est de disposer d’un logement dont vous aurez fini de rembourser le crédit au moment où vous partirez à la retraite. 2 — Pour disposer d’un complément de retraite, rien de tel que le Plan d’Epargne Retraite (PER). Il rassemble à lui tout seul tous les anciens contrats PERP, MADELIN, PREFON, COREM, Article 83, PERCO… Il vient simplifier l’épargne et harmoniser la fiscalité qui y est rattachée. Il est plus souple au niveau de la sortie, car il permet une sortie en rente ou un capital. D’un point de vue fiscal, il vous laisse le choix de déduire ou non les montants versés dessus et bénéficier ou pas d’un gain fiscal (fonction de votre tranche marginale d’imposition ou TMI). Partons du principe que vous optez pour une rente (vous pouvez aussi opter pour un rachat fractionné), que va-t-il se passer pour vous en termes d’imposition ? Vous devrez payer l’impôt à la sortie selon deux modalités :
Si vous avez par ailleurs optimisé votre fiscalité (investissement en immobilier ou en valeurs mobilières), il peut être judicieux de ne pas déduire vos versements sur le PER pour profiter d’une fiscalité plus avantageuse à la sortie.
3 — Capitaliser une partie de votre épargne pour en bénéficier à la retraite est un bon moyen d’aller vers une retraite sereine. Le contrat à privilégier ici est celui de l’assurance-vie même si le PER mentionné ci-dessus permet aussi une sortie en capital et que l’assurance-vie permet une sortie en rente viagère.
Le contrat d’assurance-vie est un bon complément à votre retraite et a l’avantage de constituer un capital disponible pendant toute la phase d’épargne. Tout comme le PER, vous pouvez effectuer des rachats fractionnés ou sortir la totalité du capital. Petit rappel sur la fiscalité des rachats : Depuis le 27 septembre 2017, la fiscalité des rachats sur ces contrats est la suivante : 
L’imposition des produits du contrat sera effectuée selon les règles du barème progressif si le contribuable a formulé une option globale en ce sens (l’option sera alors valable pour l’ensemble des revenus de capitaux mobiliers).
4 — Générer des revenus complémentaires à la retraite va vous permettre de profiter de la vie, réaliser certains rêves, faire plaisir à vos proches sans avoir le sentiment de vous appauvrir. Il y a différents véhicules d’investissement qui vous permettent d’atteindre cet objectif, mais le plus efficace reste l’immobilier, qu’il s’agisse d’un investissement en immobilier direct ou en « pierre papier » (SCPI). Dans les deux cas, vous pouvez profiter de l’argent des autres (Banque) pour vous constituer à crédit un portefeuille de parts de SCPI ou des biens immobiliers qui vous apporteront des loyers. Sur le plan fiscal, ces loyers pourront être imposés dans la catégorie des revenus fonciers en cas de location nue ou des bénéfices industriels et commerciaux (BIC) en cas de location meublée. Pour vous constituer un patrimoine immobilier en vue de la retraite, vous disposez d’un large choix d’investissement avec ou sans avantage fiscal, mais avez-vous pensé à l’achat démembré ? Que ce soit en matière de SCPI ou d’Immobilier, l’achat en démembrement de propriété vous permet d’acquérir des valeurs mobilières ou des biens immobiliers à un prix plus bas qu’en pleine propriété. Vous pouvez acheter la nue-propriété de ces biens pendant le temps qu’il vous reste pour partir à la retraite (10, 15, 20 ans) et disposer à terme de biens en pleine propriété et donc des loyers qui en découlent. Il ne tient qu’à vous de suivre cette stratégie ou de la faire évoluer en fonction de vos besoins et de votre situation d’un point de vue civil, social, financier et fiscal. Il n’y a pas de bonne stratégie en soi, il y a celle qui vous convient. Afin de vous aider à faire les bons choix, pensez à vous appuyer sur l’expertise de votre Coach Patrimonial.
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Donnez-du-sens-à-votre-épargne
L’un des effets de la période de confinement qui a été imposée à l’ensemble des Français est l’apparition d’une épargne disponible qui en temps normal aurait été dépensée.
Faute de pouvoir consommer librement pendant cette période, beaucoup de personnes se sont retrouvées avec un bas de laine plus ou moins conséquent. À la sortie du confinement, on aurait pu penser qu’une explosion de la consommation aurait lieu pour oublier cette période de privation et profiter de cette manne inhabituelle pour certains, mais finalement l’attentisme a été de mise. En effet, la COVID-19 a changé nos habitudes de consommations. Cela a été l’occasion de revoir notre copie et apprendre à consommer moins et mieux, mais elle a aussi changé notre état d’esprit. Elle a remis en question le niveau de vie de certains, suite aux déboires financiers auxquels ils ont dû faire face : baisse d’activité, perte de clients, chômage partiel ou total… Elle a suscité une « peur du lendemain » qui est latente et pousse à mettre en place une épargne de précaution. Seulement si cette épargne est là pour vous rassurer, vous faire vous sentir plus en sécurité, ne devrait-elle pas être protégée de l’inflation ? Une épargne qui perd de sa valeur dans le temps joue-t-elle vraiment son rôle de « garde-fou » ? N’y a-t-il pas mieux à faire pour votre argent que de le laisser sur des comptes chèques, des livrets réglementés ou des plans ou compte épargne qui ne rapportent plus rien ? Et si vous donniez du sens à votre épargne ? 1.Donner du sens à son épargne
Quel genre de personne êtes-vous ? Qu’est-ce qui compte vraiment pour vous ? À quoi êtes-vous sensible ? À l’écologie ? Au social (aides aux personnes en difficultés, aux personnes âgées, aides aux entreprises…) ? À la pierre ? À la technologie (entreprises innovantes, start-ups…) À l’économie participative ?
Aujourd’hui, quelles que soient vos convictions, vos valeurs ou centres d’intérêt, vous pouvez utiliser votre argent pour les renforcer et ainsi donner du sens à votre épargne. Souhaitez-vous investir dans l’économie réelle, devenir un investisseur responsable en vous tournant vers l’ESG (Environnement Social Gouvernance) et l’ISR (investissement socialement responsable) ? Souhaitez-vous investir dans des entreprises tournées vers l’écologie et le respect de la planète, qui ont pour objectif de mieux gérer les risques et contribuer à façonner un monde plus durable, investir dans la recherche médicale… ? Vous trouverez à travers l’assurance-vie, un véhicule d’investissement qui vous permet à la fois d’avoir de l’argent disponible et placé dans des secteurs économiques qui font sens pour vous. En effet, vous pouvez y mettre des fonds thématiques, de l’immobilier et même des fonds euros diversifiés. Si vous êtes frileux par rapport à la Bourse et ne jurez que par les fonds garantis, sachez que même ces fonds font peau neuve et se diversifient aujourd’hui. Il existe aussi des « fonds euros » thématiques. 2.Investir dans des actifs tangibles
Parmi les différents secteurs d’investissement qui existent, l’immobilier et le foncier vous permettent d’investir dans des actifs tangibles qui ne souffrent pas de l’inflation et sont décorrélés des marchés financiers.
Certes, ils sont sensibles aux crises sanitaires et économiques comme le montre l’effet « COVID », mais ils offrent tout de même une sécurité plus grande que la Bourse et vous permettent aussi d’une certaine façon d’investir dans l’économie réelle. L’immobilier, ce n’est pas seulement de la pierre, c’est tout un ensemble d’acteurs économiques qui permettent de le réaliser et l’entretenir (entrepreneur, artisan, promoteur, agent immobilier, notaire, banque, le conseiller en gestion de patrimoine…, et vous. 3.Renouer avec la performance
En matière de placement, la plupart des gens se focalisent plus sur la peur de perdre que sur le désir de gagner, ainsi elles cherchent des placements garantis et sont prêts à sacrifier la performance de leur investissement.
Et s’il était possible de prendre des risques faibles à modérés tout en ayant accès à une performance significative ? Qu’entend-on par « performance significative » ? 4, 5, 6% ? La réponse sera différente d’un individu à autre. Cela ne dépendra pas seulement du véhicule d’investissement choisi, mais aussi du temps [horizon de placement] et de la disponibilité. Investir dans une SCPI, par exemple, permet de répondre à ces différents critères [thématiques, tangibles, performants] en direct ou à travers l’assurance-vie. Il existe des SCPI de rendement qui investissent dans le domaine de la santé, de l’éducation, qui sont plus ou moins ouvertes sur le monde et l’Europe en particulier, à plus ou moins fortes valorisations). Devant cette période d’incertitude sur le plan économique, les produits de « conviction » ont tout à fait leur place. Pour donner du sens à votre épargne et renouer avec la performance, je vous invite à faire appel à un professionnel qui saura vous guider en fonction de votre âge, votre profil de risque, votre situation patrimoniale et vos convictions, vers le véhicule d’investissement qui vous convient le mieux et les fonds qui viendront éventuellement l’alimenter ou le mandat de gestion qui correspond à vos valeurs. Faites appel à un Coach Patrimonial pour vous accompagner dans votre investissement !  Voici une qualification qui a le chic pour faire dresser les cheveux sur la tête aux puristes, aux anciens et à beaucoup de professionnels libéraux en particulier ceux qui exercent un métier réglementé. Le monde est en perpétuelle évolution et tout le monde ou presque aime à dire qu’il faut vivre avec son temps, alors c’est quoi un CGP 2.0 ? Je peux vous dire ce qu’il n’est pas, un conseiller en gestion en patrimoine qui travaille avec des formulaires papier, de la découverte client (collecte d’information) à la souscription de solutions financières. Il s’agit plutôt d’un professionnel connecté voire ultra connecté. Aujourd’hui, il est possible de souscrire à toutes sortes d’instruments financiers en ligne, de l’assurance-vie à l’achat d’un bien immobilier, en passant par l’ouverture d’un compte bancaire, un compte-titre, un PEA en ligne, etc. Bien que certains avaient déjà commencé à conseiller à distance, le COVID-19 a accéléré les choses, obligeant les plus réfractaires à revoir leur copie et apprendre à utiliser des outils digitaux dont ils ne soupçonnaient peut-être même pas l’existence. Ils ont appris à les utiliser pour prospecter et faire leur rendez-vous à distance. Réunion en visioconférence, documents dématérialisés, signature électronique… Désormais, vivre avec son temps quand on est CGP-CIF signifie exercer un métier réglementé de façon plus moderne. Et croyez-moi, il est temps de dépoussiérer ce métier pour le rendre plus compréhensible aux yeux du public, plus adapté aux modes de vies actuelles. Contrairement aux idées reçues, ce n’est pas antinomique d’apporter de la légèreté au niveau de l’intitulé d’un métier de plus en plus réglementé. Je me souviens lorsque la signature électronique a fait ses débuts dans ma profession, les 30-40 ans n’étaient pas du tout choqués par cette façon de donner leur consentement. En revanche, les plus âgés montraient beaucoup de résistance au changement, aussi bien les conseillers eux-mêmes que leur client. Je me souviens également lorsque j’ai vu un film lors d’un séminaire où un conseiller en visioconférence avec un client lui prodiguait des conseils et lui parlait de la stratégie patrimoniale qui allait être mis en place et avec quelles solutions financières, avoir souri en me disant que c’était du grand n’importe quoi. En effet, on laissait croire que c’était aussi simple que cela alors que dans les faits, malgré les outils digitaux mis à notre disposition, on nous obligeait à être en face à face avec le client pour souscrire un contrat. Cela était donc incohérent à ce moment-là, mais ça ne l’est plus aujourd’hui, et quoi qu’on en dise, ce changement était nécessaire. Maintenant, est-ce que cela veut dire pour autant que cette nouvelle méthode de travail nuit au sérieux et au professionnalisme de ce métier ? Il n’en est rien, bien au contraire, ces dernières années ont vu la réglementation se renforcer autour du métier de CGP. De nouvelles directives (MIF2) sont venues renforcer l’obligation : - d’information du client au niveau des frais, de la rémunération du conseiller et de l’impact sur son investissement, - de respecter le parcours clients, - de définir un marché cible et non-cible, - de vérifier donc l’adéquation du produit au client, - de suivre la « gouvernance produit », - de mettre en place une procédure de « lutte anti-blanchiment et contre le terrorisme » (LAB-CT), une procédure pour l’usage des données clients (RGPD), le règlement des conflits d’intérêts… Un Coach Patrimonial est un professionnel qui conseille et accompagne ses clients, un CGP 2.0 qui utilise tous les moyens digitaux à sa disposition pour améliorer l’expérience client. Au départ, j’étais très opposée à l’utilisation du questionnaire pour déterminer les connaissances du client en matière d’instruments financiers et définir son profil investisseur. Non seulement je trouvais que cette méthode faussait la relation client en ce qu’elle transforme le CGP en collecteur d’informations, en opérateur de saisi… Mettant un écran entre le client et lui, mais en plus c'est un algorithme qui décide dans quelle case le mettre. Aujourd’hui, certains outils permettent au conseiller d’impliquer le client voire le laisser lui-même répondre au questionnaire en ligne et le signer électroniquement. Bien sûr, cela ne facilite la vie du client et du conseiller que si ce dernier a en amont veillé à la compréhension du client sur l’importance d’être cohérent entre ses objectifs, l’horizon de placement et le facteur rendement/risque. Dans le cas contraire, une telle autonomie laissée au client ne va faire que compliquer le travail du conseiller dont le client va être affublé d’un profil investisseur qui n’est pas adéquat. On comprend alors toute l’importance d’une bonne éducation financière qui à mon sens relève aussi du métier de Conseiller, aujourd’hui. Coach Patrimonial sous-entend « coaching » et donc « éducation + accompagnement ». Au départ, comme la plupart des conseillers, toute cette procédure m’énervait tellement que je passais mon temps à la justifier en disant que c’est à cause de la réglementation et mes clients subissaient autant que moi. Finalement, une fois qu’on a intégré cette procédure et qu’on explique de façon simple, voire ludique, au client pourquoi toutes ces questions et informations sont nécessaires et dans leurs intérêts, cela rend le métier un peu plus simple. Plus simple, mais pas forcément plus facile. Bien entendu, lorsqu’on aura trouvé les bons outils pour satisfaire à la fois à toute cette réglementation et en même temps rendre les informations plus digestes pour les clients, cela rendra les choses plus faciles et le métier de CGP plus séduisant, mais il y a du progrès. En effet, de nombreux développeurs informatiques travaillent à rendre la vie du CGP plus simple, en lui permettant par exemple de profiter au mieux de tout le web. Par exemple, des applications permettent de saisir des informations et faire une analyse patrimoniale de n’importe où. Plus besoin de travailler sur un ordinateur en particulier qui est doté de la licence ou sur serveur, on peut trouver toutes les données du client et travailler en étant connecté directement sur l’interface partout dans le monde. Le conseiller a accès à des solutions 100 % dématérialisées, efficaces, sécurisées, qui lui permettent d’être dans la conformité. Pour le client comme pour le CGP, des agrégateurs leur permettent de consolider tous les comptes, contrats d’assurance-vie, épargnes salariales…, et d’en avoir une vision globale.
Même nos clients les plus âgés disposent pour beaucoup d’entre eux, d’un smartphone et certains consultent même leur compte en ligne, alors nul n’est besoin de se cacher derrière l’âge de nos clients pour refuser de s’adapter au changement. La méthode de travail change, mais l’attitude aussi. Que ce soit dans la façon d’être que dans la façon de faire, le Coach Patrimonial apparaît comme un professionnel, posé, à l’écoute de ses clients et de leur besoin, qui travaillent au minimum sur un plan « gagnant/gagnant ». Parce que c’est un métier respectable, il a conscience que le fait de faire preuve de plus de souplesse et évoluer avec son temps ne signifie pas pour autant adopter un style trop décontracté voire négligé. Il ne faut pas oublier que bien souvent et contrairement à l’adage « l’habit fait le moine ». Le Coach Patrimonial est donc un CGP 2.0, un conseiller en gestion de patrimoine des temps modernes qui ne badine pas avec la réglementation.  Personnellement, j’ai découvert l’éducation financière en m’intéressant tout d’abord au rapport de mes clients à l’argent qu’il soit particulier, travailleur indépendant ou chef d’entreprise. Cela m’a conduit à la lecture du bestseller de Robert KIOZAKI « Père riche, Père Pauvre ». À travers ce livre, il expliquait les bases de l’éducation financière, une matière non enseignée à l’école, mais qui a permis à de nombreux particulier et entrepreneurs de devenir riches. Plus précisément de devenir libre financièrement. 1. Qu’est-ce que « l’éducation financière » ?L’éducation financière vous permet de comprendre le contexte économique et financier, ensuite, de prendre les bonnes décisions selon ces critères, de déceler les opportunités financières et dans le même temps dévier les risques. Elle est utile pour savoir quand et comment investir en Bourse par exemple ou dans n’importe quel autre véhicule d’investissement. Elle vous permet de mieux gérer votre argent et d’atteindre vos objectifs financiers. Vous êtes de plus nombreux à avoir compris l’importance de l’éducation financière dans la gestion de vos finances personnelles, mais qu’en est-il de vos finances professionnelles ? Croyez-vous que la trésorerie de votre entreprise ne mérite pas une attention particulière ? La crise sanitaire due au Covid-19 a mis à mal de nombreuses entreprises. Certaines ont pu se maintenir à flot grâce à l’aide de l’Etat et d’autres non. Si vous avez mis suffisamment de bénéfice en réserve, vous avez pu faire face à vos obligations, mais qu’en est-il de vos fournisseurs ? Leur propre situation financière a-t-elle eu un impact négatif sur votre Business ? Faites-vous partie de ces entrepreneurs qui attendent des miracles de la part de l’État ou de leur Expert-Comptable ? L’Etat est le plus mauvais gestionnaire qui existe? Ses comptes le prouvent. Quant à l’Expert-Comptable, son métier est de constater les entrées et sorties, faire un bilan et compte de résultat. Bien qu’il soit en mesure de vous conseiller sur certains aspects de la gestion de votre entreprise, il n’est pas Conseiller financier. Vous avez appris à faire un prévisionnel, à vous fixer des objectifs financiers, à établir des devis, des factures, à utiliser le paiement différé à 30 voire 60 jours pour dégager de la trésorerie. Mais savez-vous qu’il existe de nombreux moyens de faire travailler votre trésorerie ? Sans une bonne éducation financière, vous ne saurez pas maîtriser vos finances pour pouvoir bien investir et développer votre entreprise. 2. Pourquoi vous payer d’abord ?À travers le livre cité plus haut de Robert KIYOZAKI, « Père riche, père pauvre », vous avez appris pourquoi il fallait se payer d’abord et vous avez peut-être mis en pratique ce conseil dans votre vie. Pourtant, cela n’a pas dû être facile parce que nous avons tous appris que faire un budget consistait à payer toutes ses factures, assumer toutes ses sorties d’argent et déterminer à partir de ce qu’il reste, combien on peut mettre de côté. À l’inverse, se payer d’abord consiste à mettre de l’argent de côté et à déterminer un budget avec ce qu’il reste. Et si vous faisiez la même chose pour votre entreprise ? Je vois déjà beaucoup d’entre vous lever les yeux au ciel, car cela vous paraît certainement insensé. Et pourtant… "Vous payer d’abord" ne consiste pas à vous verser un salaire en priorité dans le cas qui nous intéresse ici, mais plutôt faire travailler l’argent de votre entreprise pour elle tout comme vous avez appris à faire travailler votre argent pour vous. En agissant ainsi, vous allez permettre à votre entreprise d’acquérir de l’autonomie et vous n’aurez plus besoin d’y injecter de l’argent personnel. Si vous êtes travailleur indépendant, mettez 10 % du CA de votre entreprise par mois, trimestre, semestre ou année de côté et faites-le travailler à travers des placements. Plutôt que faire un budget et voir combien d’argent vous pouvez mettre de côté tous les mois, mettez d’abord 10 % de côté et ensuite mettez en place un budget (un plan de trésorerie) de votre entreprise. Ensuite, placez cet « excédent de trésoreries » créé de toute pièce à court, moyen ou long terme selon vos besoins. Avez-vous besoin d’une réserve d’argent disponible et garanti ou d’un placement à moyen ou long terme ? Si vous employez la trésorerie de votre entreprise uniquement à court terme pour faire face au paiement des factures et aux impayés, il est fort probable que votre entreprise soit en mode survie et ne se développe pas. Et cela ne durera qu’un temps. Si vous voulez assurer la pérennité de votre entreprise et pouvoir en vivre, vous devez apprendre à mettre l’éducation financière au service de votre entreprise.
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