Nous y voilà donc, l’État oriente de façon significative l’épargne des Français vers un système de « retraite par capitalisation » en créant le PER.

Une idée qui, jusqu’ici, n’a pas fait des émules puisque seulement 220 milliards d’euros ont été déposés sur les comptes épargne retraite contre 1765 milliards d’euros sur l’assurance-vie.

PER signifie Plan d’Épargne Retraite.

La principale nouveauté de cette offre est de pouvoir choisir entre liquider son contrat en capital ou rente au moment de la retraite voire un panachage des deux. Soit donc, percevoir un pécule en une seule fois, des versements réguliers ou les deux.

Jusqu’à présent, les modalités de sortie des contrats étaient rigides et la plupart des contrats ne proposaient qu’une sortie en rente viagère, soit la perception d’une somme, versée mensuellement, trimestriellement ou annuellement jusqu’à votre décès.

Cela dit, quand on place de l’argent dans ce genre de véhicule d’investissement c’est pour se constituer des revenus complémentaires à la retraite.
Pour autant, le terme « rente » est très peu apprécié en France, car on y voit là un moyen d’aliéner son épargne et donc de perdre le contrôle sur ses avoirs.

Le PER est une offre qui vient simplifier la méthode d’épargne actuelle et qui se base sur 3 types de contrats au lieu d’une multitude d’offres comme le PERP, le PERCO, le contrat Madelin, le PREFON, l’article 83… Chacun avec son mode de fonctionnement et sa fiscalité.

Les conditions de sortie anticipée sont harmonisées : au-delà des cas de déblocage liés à des accidents de la vie, le retrait de l’épargne volontaire et salariale sera possible pour l’achat de la résidence principale.
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Avec le PER, vous pourrez récupérer vos économies avant la retraite pour acheter une résidence principale, en plus des cinq cas de déblocage anticipé pour accident de la vie déjà autorisés (invalidité, décès du conjoint, surendettement…).

Le PER se divisent en 3 compartiments :

Compartiment 1 :   Versements volontaires des épargnants (pourront y être transférés les fonds de vos PERP, Madelin, PREFON…)

Compartiment 2 :   Versements épargne salariales (participation, intéressement, CET, abondement de l’employeur, transfert de Plan d’Épargne Entreprise…)

Compartiment 3 : Versements obligatoires par employeurs et/ou salariés (type article 83)
Il sera donc possible de transférer vos différents contrats dans une seule offre.

C’est la nature des versements qui déterminera les possibilités de sortie en rente ou en capital et la fiscalité s’y afférant. 

À retenir : à partir du 1er octobre 2020, il ne sera plus possible d’ouvrir un PERP, un contrat Madelin… En revanche, il sera toujours possible de faire des versements sur ces contrats.
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Petit bonus fiscal valable jusqu’au 1er janvier 2023 : si vous décidez de transférer les fonds d’une assurance-vie de plus de huit ans sur un PER, vous bénéficierez d’un doublement des abattements applicables sur les gains, soit 9 200 euros pour un célibataire et 18 400 euros pour un couple contre 2600 euros en temps normal pour un célibataire et 9200 euros pour un couple !

Avant de demander le transfert de vos contrats actuels, vous devez prendre le temps de réfléchir à l’utilité de chacun d’eux au regard de la fiscalité, du mode de fonctionnement notamment en termes de succession par rapport à votre situation familiale et vos objectifs patrimoniaux.

De plus, les transferts ne seront gratuits que pour les produits retraits datant de plus de cinq ans. Pour les plus récents, il faudra vous acquitter de frais, plafonnés à 1 % de l’encours.

Si l’idée de prendre un capital plutôt qu’une rente vous séduit, gardez présent à l’esprit que la contre-parti de cette option est une forte fiscalité à la sortie sauf à opter pour une renonciation à la déduction fiscale à l’entrée. Option qu’il vous faudra formaliser au moment de la souscription.

Maintenant, si vous décidez de garder vos contrats actuels, sachez que la question du regroupement dans un PER se posera probablement à un moment ou un autre où il deviendra difficile de faire cohabiter autant de contrats avec le PER en plus alors que l’heure est à la simplification et à l’harmonisation de l’épargne retraite.

Il y a bien sûr d’autres façons de se constituer un revenu complémentaire comme l’investissement en immobilier locatif et la question de la sortie en rente et/ou capital ne se pose pas.

Pour plus de détails sur l’investissement en immobilier locatif ou le PER, je vous invite à suivre notre programme de formation « investir en immobilier » et/ou « réduire ses impôts » sur www.monargenttravaillepourmoi.fr

Devant ce sentiment d’injustice que crée l’imposition en France, vous êtes chaque année de plus en plus nombreux à vous demander comment réduire vos impôts, comment réduire votre pression fiscale.

Si vous avez des capitaux mobiliers, de l’immobilier, du foncier… qui vous ont permis de générer des revenus (coupons, dividendes, loyers…), vous aurez à cœur de faire en sorte que ces revenus nets soient le plus élevés possibles, ce qui sous-entend payer le moins d’impôts possible dessus.

La première chose à faire sera donc de déterminer, dans votre cas, au vu de votre situation civile, sociale, fiscale et financière le meilleur choix entre le prélèvement Forfaitaire Unique (PFU), appelé aussi « Flat Tax », et le barème progressif de l’impôt.
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Je vous invite à faire examiner votre situation fiscale par un professionnel pour vous aider à faire ce choix.

Pour la première fois cette année, lors de votre déclaration fiscale, vous allez devoir choisir d’opter ou pas pour le barème progressif de l’impôt comme base de calcul de votre impôt sur le revenu pour vos revenus provenant de vos capitaux mobiliers, le PFU, étant le régime de droit commun depuis le 1er janvier 2018.
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Dans la mesure où ce choix va s’appliquer sur l’ensemble de vos revenus relevant du PFU, vous devrez être particulièrement vigilant lors de votre déclaration et donc de votre choix.

Voici deux tableaux récapitulatifs, l’un concernant l’application du PFU sur l’assurance-vie et l’autre montrant l’incidence du choix du PFU ou l’IR pour les revenus des capitaux mobiliers :

En ce qui concerne les intérêts, l’option pour le barème progressif de l’impôt serait intéressante essentiellement pour les personnes non-imposées puisque dès 14% de TMI, en ajoutant la CSG, on arrive à un taux supérieur au PFU.

Par contre pour les dividendes, l’option serait intéressante jusqu’à 30% de TMI (voir tableau ci-dessus).

Toutefois, il convient d’avoir une démarche fiscale globale en tenant compte de l’ensemble de vos revenus issus du patrimoine financier pour pouvoir faire un choix éclairé.

Maintenant, quel est l’incidence de l’option au barème progressif de l’impôt sur le revenu concernant les plus-values.

L’abattement pour durée de détention et de cession au sein du cercle familial disparaît en cas d’application du PFU sinon en cas d’option pour l’IR, il y a un abattement de :

-         50% du montant de la plus-value réalisée ou de distribution perçue lorsque les actions, parts, droits ou titres sont détenus depuis au moins 2 ans et moins de 8 ans à la date de la cession ou de la distribution ;
-         65% du montant de la plus-value réalisée ou de distribution perçue lorsque les actions, parts, droits ou titres sont détenus depuis au moins 8 ans à la date de la cession ou de la distribution.
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En ce qui concerne les titres acquis après le 1er janvier 2018, les abattements ne sont plus applicables même en cas d’option pour le barème progressif de l’impôt sur le revenu et la CSG n’est plus déductible.

En optant pour le barème progressif, une personne non imposable sera exonérée d’impôt sur la plus-value mais devra quand même acquitter 17,2% de prélèvements sociaux.

L'un des impacts majeurs de l'entrée en vigueur de la directive MIF 2 est l'obligation pour les Banques privées et autres banques conseil en gestion de patrimoine de revoir leur copie en terme d'information sur leurs frais et la réalité des prestations effectuées.

Beaucoup de clients abordent la notion de gestion de patrimoine en terme d'offre "produits" tant et si bien qu'ils comparent une banque privée à une autre en fonction de la performance des produits qu'elle propose plutôt qu'à sa prestation de conseil et gestion de patrimoine qui a un prix.

Cette culture  "produit" a ouvert la porte aux robo advisors qui laissent entendre au client qu'il peut tout faire par lui-même ou presque, qu'il lui suffit de cliquer sur le produit en ligne qui lui correspond selon un profil d'investisseur déterminé par un algorithme.

Le Conseiller en Gestion de Patrimoine a donc plus que jamais intérêt à communiquer sur la valeur ajoutée de ses prestations qui comprennent entre autre :
- un suivi personnalisé et régulier
- un accompagnement dans le choix des allocations d'actifs qui correspond au client
- l'accès à une offre produit qui va au-delà du simple aspect financier
- l'aide à la création, au développement et à la transmission de patrimoine
- des conseils juridiques sur le plan civil et social
- des conseils sur le plan fiscal
- aider les clients à comprendre les choix proposées

Au delà de la valeur ajoutée en terme de conseil, suivi et accompagnement, le Conseiller en Gestion de Patrimoine (CGP) devra sortir son épingle du jeu en se mettant à la portée du client qui a du mal à appréhender une gestion de patrimoine globale.

Si une analyse patrimoniale à 360° reste indispensable, il est préférable de compartimenter la stratégie patrimoniale en domaine d'intérêt prioritaire et ainsi proposer une solution par objectif patrimonial (prévoyance, retraite, dépendance, transmission...).

Le CGP qui est de plus en plus un technicien hautement qualifié voire un Ingénieur Patrimonial (Bac+5 et formation interne continue) va devoir mettre sa technicité de côté pour être plus pédagogue et faire adhérer ses clients à des choix d'investissements simples et adaptés à leurs besoins en leur expliquant la légitimité de ces choix.

Par dessus tout, ce sont les compétences du CGP en terme de relation client (écoute, empathie, respect, confiance, proximité...) qui vont faire la différence.

On l'a vu notamment pendant les crises de 2008 et 2011. Les conseillers qui ont su communiquer avec leur client, leur montrer qu'ils étaient là aussi dans les moments plus difficiles, ont apporté une réelle valeur ajoutée à leur client et ont pu ainsi les fidéliser, ce que n'aurait pas pu faire un robot.

Certaines banques privées ont déjà pris le partie de segmenter leur clientèle pour leur proposer une offre de service personnalisée, en rapport non plus avec le montant de leurs moyens financiers (capacité d'épargne et/ou capitaux) mais avec leurs attentes, leurs besoins en matière de gestion de leur patrimoine. Un peu comme un forfait comportant différentes prestations.

Plutôt que chercher à concurrencer les robo advisors, le CGP doit se montrer différenciant dans l'approche de son métier.

C'est dans cette logique que le terme "Coach Patrimonial" correspond mieux, à mon sens, au métier du Conseiller en Gestion de Patrimoine (CGP) de demain car il fait intervenir la notion de formation et d'accompagnement (coaching).

Le CGP de demain va se concentrer davantage sur les actes de gestion de patrimoine complexes et donner à ses clients la possibilité  de réaliser par eux-même les actes de gestion les plus simples.

Plus le client pourra s'impliquer dans la gestion de son patrimoine, plus il aura le sentiment de participer, de garder le contrôle plus il sera à même de comprendre et adhérer aux solutions plus complexes et/ou plus risqués que son Conseiller serai amené à lui proposer.

Le métier de Conseiller en Gestion de patrimoine a encore de beaux jours devant lui s'il sait se démarquer des nouveaux acteurs digitaux.

Depuis notre plus tendre enfance, nous avons été conditionnés par l'idée selon laquelle "il faut travailler dur pour gagner de l'argent" ou plus récemment il faut "travailler plus pour gagner plus".

Qui d'entre vous osera dire "je veux travailler moins et gagner plus" ?

Voilà une vision du travail qui n'est pas politiquement correcte.

Il est plus acceptable de parler d'entreprenariat, de réussite dans les affaires, de gestion du temps, gestion des priorités, de productivité, d'efficacité et finalement que recherchez-vous vraiment ?

Qui d'entre vous travaille pour la gloire ?

Personne ?

Qui d'entre vous a déjà pensé ?

"Je veux plus d'argent : pour acheter à ma famille une plus grande maison, pour aider mes enfants à s'installer, pour payer leurs études, pour préparer ma retraite, pour voyager..."

"Je veux plus de temps : pour entretenir ma maison, pour jardiner, pour aider mes enfants à faire leurs devoirs, pour sortir en famille, pour voyager, pour apprendre à peindre, dessiner, cuisiner, à jouer d'un instrument de musique..."

Vous voulez donc avoir plus de temps et  plus d'argent, ce qui revient à dire que vous voulez travaillez moins et gagner plus.

Vous voulez être : Libre financièrement.

Atteindre la liberté financière ne veut pas dire nécessairement devenir millionnaire voire milliardaire.

On devient libre financièrement quand on est dans la phase de notre vie où nous avons à la fois le temps et les moyens de réaliser nos rêves.

Si vous voulez atteindre la liberté financière :

- la première étape est de le reconnaître et vous sentir bien en y pensant comme si vous étiez déjà.

- la deuxième étape consiste à vous entourer de personnes qui pensent comme vous pour vous motiver.

- la troisième étape consiste à mettre en place des actions pour y arriver.

Quelles actions ? Me direz-vous. Travaillez moins et gagner autant voire plus signifie remplacer ses "revenus actifs" (qui proviennent de votre travail) par des "revenus passifs" (qui proviennent d'une ou plusieurs sources autre que votre travail).

Vous pourrez découvrir quelques méthodes pour vous créer des revenus passifs en lisant mon livre "mon argent travaille pour moi".

Bonne lecture !

On pense, souvent à tort, que la loi Pinel concerne des personnes ayant un faible revenu, et que cela implique donc un risque de non-paiement des loyers. Ce qu’il faut savoir, c’est que l’on parle ici du revenu fiscal de référence.

Concrètement, il est vrai qu’il y a des plafonds de ressources, mais à titre d’exemple, un salarié célibataire, qui a une TMI de 30 %, ne doit pas gagner plus de 3 346 € nets, pour être éligible au dispositif !  Ce  qui laisse  tout  de  même  une belle marge de manœuvre …

Ne laissez pas vos interrogations sans réponse, et contactez-moi sans attendre !

C’est possible ! Si vous sollicitez un partenaire  qui maîtrise toute la chaîne de l’investissement.
Depuis plus de 30 ans, à l’UFF nous proposons des solutions «clé en mains ».

La direction immobilière sélectionne les meilleurs emplacements auprès des plus grands promoteurs français afin de fournir des programmes immobiliers de qualité.

Vous n’avez rien à faire puisque votre conseiller s’occupe de toutes les démarches et suit le dossier jusqu’à la signature chez le notaire… et même au-delà puisque nous assurons le service après-vente.

L’immobilier devient aussi simple que n’importe quel placement financier.